中投顧問

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• 概述

　　可行性研究是在投資決策前必不可少的關(guān)鍵環(huán)節(jié)，主要對建設(shè)項目進(jìn)行全面的技術(shù)經(jīng)濟(jì)分析和論證。其基本內(nèi)容包括市場環(huán)境研究、市場預(yù)測和研究、技術(shù)方案研究、項目經(jīng)濟(jì)評價等。大中型投資項目通常需要報請地區(qū)或者國家發(fā)改委立項備案。根據(jù)投資項目所在細(xì)分行業(yè)、資金規(guī)模、建設(shè)地區(qū)、投資方式等的不同情況，項目可行性研究報告（立項報告為簡版可行性研究報告）均有不同側(cè)重。為了保證項目順利通過發(fā)改委批準(zhǔn)完成立項備案，可行性研究報告的編制必須由專業(yè)有經(jīng)驗的咨詢機(jī)構(gòu)協(xié)助完成。

• 可行性研究報告的用途

　◆ 建設(shè)項目論證、審查、決策的依據(jù)；

　◆ 編制設(shè)計任務(wù)書和初步設(shè)計的依據(jù)；

　◆ 籌集資金，向銀行申請貸款的重要依據(jù)；

　◆ 申請專項資金，向有關(guān)主管部門申請專項資金的重要依據(jù)；

　◆ 股票發(fā)行，向證監(jiān)會申請股票上市的重要依據(jù)；

　◆ 取得用地，向國土部門、開發(fā)區(qū)、工業(yè)園申請用地的重要依據(jù)；

　◆ 企業(yè)（項目）法人與項目實施單位簽訂和合同、協(xié)議的依據(jù)；

　◆ 引進(jìn)技術(shù)，進(jìn)口設(shè)備和對外談判的依據(jù)；

　◆ 環(huán)境部門審查項目對環(huán)境影響的依據(jù)。

• 可行性研究報告的主要內(nèi)容

　◆ 全面深入地進(jìn)行市場分析、預(yù)測。調(diào)查和預(yù)測擬建項目產(chǎn)品在國內(nèi)、國際市場的供需情況和銷售價格；研究產(chǎn)品的目標(biāo)市場，分析市場占有率；研究確定市場，主要是產(chǎn)品競爭對手和自身競爭力的優(yōu)勢、劣勢，以及產(chǎn)品的營銷策略，并研究確定主要市場風(fēng)險和風(fēng)險程度。
    ◆ 對資源開發(fā)項目要深入研究確定資源的可利用量，資源的自然品質(zhì)，資源的賦存條件和開發(fā)利用價值。
    ◆ 深入進(jìn)行項目建設(shè)方案設(shè)計，包括：項目的建設(shè)規(guī)模與產(chǎn)品方案、工程選址、工藝技術(shù)方案和主要設(shè)備方案、主要材料輔助材料、環(huán)境影響問題、項目建成投產(chǎn)及生產(chǎn)經(jīng)營的組織機(jī)構(gòu)與人力資源配置、項目進(jìn)度計劃、所需投資進(jìn)行詳細(xì)估算、融資分析、財務(wù)分析、國民經(jīng)濟(jì)評價、社會評價、項目不確定性分析、風(fēng)險分析、綜合評價等等。

• 可行性研究報告框架

　　第一章：總論
　　介紹項目承擔(dān)單位情況、編制依據(jù)、概況、市場情況可行性研究的結(jié)論及有關(guān)說明或假設(shè)條件。
　　第二章：項目背景 
　　第三章：項目承擔(dān)單位概述 
     詳細(xì)介紹項目承擔(dān)單位的企業(yè)名稱、地址、經(jīng)營范圍和規(guī)模等基本情況。 
　　第四章：市場分析與營銷方案 
     對項目產(chǎn)品進(jìn)行市場和行業(yè)分析，包括市場需求預(yù)測、競爭格局等。
　　第五章：產(chǎn)品方案與建設(shè)規(guī)模 
    制定詳細(xì)的、科學(xué)的產(chǎn)品生產(chǎn)方案。
　　第六章：生產(chǎn)工藝和設(shè)備 
　　詳細(xì)介紹項目選址、建設(shè)條件、產(chǎn)品的生產(chǎn)工藝及生產(chǎn)產(chǎn)品所需的設(shè)備情況。 
　　第七章：項目建設(shè)及實施方案 
　　制定科學(xué)的建設(shè)施工實施計劃。包括項目投資額、投資進(jìn)度安排及產(chǎn)量計劃、計劃使用募集資金額、產(chǎn)能規(guī)劃、原材料及生產(chǎn)、檢測方案、固定設(shè)施、團(tuán)隊組建及管理等。 
　　第八章：環(huán)境保護(hù)、勞動保護(hù)與消防 
　　項目在實施過程中，對于環(huán)境保護(hù)、消防、節(jié)能等方面具體措施。 
　　第九章：公司發(fā)展戰(zhàn)略與市場營銷計劃
　　為公司制定一個切實可行的發(fā)展規(guī)劃，并制定與之相適應(yīng)的市場營銷計劃。 
　　第十章：總投資估算及資金來源 
　　主要介紹項目資金總額及所需資金的數(shù)額、方式，詳細(xì)使用規(guī)劃等內(nèi)容。 
　　第十一章：財務(wù)分析 
　　對公司未來5-10年的財務(wù)狀況進(jìn)行科學(xué)預(yù)測，包括收入預(yù)測、成本預(yù)測、利潤預(yù)測、現(xiàn)金流預(yù)測等，并在此基礎(chǔ)上進(jìn)行盈虧平衡分析、不確定性分析、財務(wù)指標(biāo)分析等，形成規(guī)范、合理、專業(yè)的財務(wù)預(yù)測體系。 
　　第十二章：風(fēng)險分析及規(guī)避 
　　客觀說明各種潛在的風(fēng)險及針對風(fēng)險的規(guī)避措施。
　　第十三章：附件 
　　可行性研究報告的附件包括公司證件、項目施工附圖等項目其他相關(guān)資料。 （可行性研究報告根據(jù)用途和實際項目的不同，會進(jìn)行適當(dāng)調(diào)整） 可行性報告需準(zhǔn)備的資料：產(chǎn)品相關(guān)參數(shù)、生產(chǎn)情況、建設(shè)地點、環(huán)境、周期、主要設(shè)備清單、企業(yè)財務(wù)狀況、資金籌措情況、其它相關(guān)基礎(chǔ)資料等。

　　可行性報告需準(zhǔn)備的資料：產(chǎn)品相關(guān)參數(shù)、生產(chǎn)情況、建設(shè)地點、環(huán)境、周期、主要設(shè)備清單、企業(yè)財務(wù)狀況、資金籌措情況、其它相關(guān)基礎(chǔ)資料等。

• 項目業(yè)主在可行性研究階段的主要工作

　　1、選擇有相應(yīng)資質(zhì)的單位承擔(dān)可行性研究、場地勘察等前期工作；

　　2、負(fù)責(zé)向承擔(dān)可行性研究的咨詢機(jī)構(gòu)提供有關(guān)資料；

　　3、負(fù)責(zé)協(xié)調(diào)可行性研究階段各有關(guān)方面的工作；

　　4、對可行性研究階段各方面工作提出質(zhì)量和進(jìn)度的要求并督促完成；

　　5、將可行性研究的成果《可行性研究報告》提交企業(yè)董事會等決策機(jī)構(gòu)，為企業(yè)投資決策提供依據(jù)；

    6、將可行性研究的成果《可行性研究報告》提交銀行等金融機(jī)構(gòu)，潛在決策者，為有關(guān)機(jī)構(gòu)的融資決策提供依據(jù)。